个人养老金值不值得交 — 免费在线工具

个人养老金值不值得交是 CintaBox 芯塔盒在线工具箱提供的免费在线工具：个人养老金每年最多缴 12000 元，缴的钱能从个税里扣掉；可领取时要对**领出来的全部金额**（本金 + 收益）单独交 3% 的税，钱还要锁到退休。划不划算取决于你的边际税率、离领取还有几年、账户里的产品收益和外面比差多少 —— 填上你的情况，一次算清。

⭐ **今年到底省多少税**：按你的应纳税所得额算边际税率；缴的钱把应纳税所得额削到低一档时，掉下去那部分按低一档的税率省（应纳税所得额 4 万、缴 1.2 万，省的是 640 元而不是 1200 元）。今年本来不用交个税的人，一分都省不下。

⭐ **放到领取那年比**：交 = 账户里的钱长到领取那年、扣 3% + 退回的税另外存着；不交 = 同一笔钱放外面长。退税是当年少扣还是次年汇算才退、账户内外收益差多少都算进去 —— 10% 档交满 12000 元，账户里和外面收益一样时放 25 年能多出一千多元；可账户里只比外面低 0.5 个百分点（2.5% 对 3%），放 20 年就反而亏了 400 多元。

⭐ **七个税率档一张表**：同样的年数和收益下，每个档位交满 12000 各自多多少、少多少，一眼看出自己在不在划算的那一边；还给出「省税率至少要多少才不亏」。

口径全部照原件：财政部 税务总局公告 2022 年第 34 号、2024 年第 21 号（12000 元限额据实扣除、投资收益暂不征税、领取单独按 3%），人社部发〔2024〕87 号（按月 / 分次 / 一次性领取，提前领取的几种情形）。全部计算在你的浏览器里完成，不上传。

**每年都缴、一直缴到能领取**：每年年初缴一笔、各年分别算到领取那年再加起来，给出累计缴了多少、累计省了多少税、领取时账户里有多少、要交多少 3%、比一直不交多多少。填上「应纳税所得额每年涨」，收入涨了会跨进更高的档 —— 起点在 3% 档的人前几年缴是亏的，工具会告诉你从第几年起才开始划算，可以等收入进了 10% 档再开始缴。

**按出生年月算哪年能领**：填出生年月和类别（男职工 60 → 63 岁、女职工原 55 → 58 岁、女职工原 50 → 55 岁），工具按 2024 年 9 月全国人大常委会《关于实施渐进式延迟法定退休年龄的决定》算出法定退休年月和离现在还有几年 —— 1990 年 6 月出生的男职工 2053 年 6 月（63 岁）才能领，钱要在账户里放将近 27 年，年数直接进「放到领取那年比」。与站内延迟退休计算器是同一套规则。

**按月薪填也行**：估算应纳税所得额时可以切「按月」，填税前月平均工资和每月的社保公积金、专项附加扣除，工具自动折成全年。「复制直链」把你填的收入和各项假设放进链接（不带结果），发给家人一起看同一笔账 —— 链接里有收入数字，介意就别发。

**个体户、自由职业者也能算**：缴费也可以在经营所得里扣，用的是经营所得的五级税率表（5% ~ 35%）。个体工商户 2027 年底前 200 万以内的经营所得个税减半，所以扣除省下的税也只有一半 —— 经营所得 10 万元的个体户缴 1.2 万只省 1100 元（个人独资 / 合伙企业省 2200 元）；5% 档的个体户每扣 1 元只少交 2.5%，比领取时的 3% 还低，怎么缴都亏。减免额按国家税务总局公告 2023 年第 12 号的公式算，和税务总局解读里的两个例子逐分相同。

**减半 2027 年底到期**：个体工商户的个税减半执行到 2027 年 12 月 31 日，「每年都缴」的多年规划按日历年算 —— 2026、2027 年缴按减半省，2028 年起按不减半省（每扣 1 元省下的税翻倍）；以后如果政策延续，照新政策重算。无需注册、无需安装软件，打开网页即可使用，处理全程在浏览器本机完成，文件不上传服务器。